Kalkulator IKZE 2026 — ile odzyskasz z podatku

Jak działa ulga IKZE

Wpłaty na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego odliczasz od dochodu w rocznym PIT. Zwrot podatku jest równy wpłacie pomnożonej przez Twoją stawkę: 12% lub 32% na skali, 19% na podatku liniowym. Na ryczałcie wpłatę odlicza się od przychodu, więc zwrot zależy od stawki ryczałtu. W 2026 roku można wpłacić maksymalnie 11 304 zł, a osoby prowadzące działalność — 16 956 zł.

Zyski na IKZE nie są objęte podatkiem Belki. Przy wypłacie po 65. roku życia płacisz tylko 10% zryczałtowanego podatku od całej kwoty. Jeżeli wypłacisz środki wcześniej, musisz doliczyć je do dochodu i opodatkować według swojej stawki.

IKZE czy IKE?

IKZE daje korzyść od razu — zwrot podatku co roku. IKE (limit 28 260 zł w 2026) nie daje ulgi przy wpłacie, ale wypłata po 60. roku życia jest całkowicie zwolniona z podatku. Najwięcej zyskują osoby, które mają oba konta: najpierw wypełniają limit IKZE, a nadwyżkę wpłacają na IKE. Na obu kontach można trzymać m.in. obligacje skarbowe EDO, ETF-y lub fundusze.

Jak liczymy

Zakładamy wpłatę tej samej kwoty na początku każdego roku i podany średni zwrot. Zwroty podatku traktujemy jako gotówkę (bez reinwestycji). Dla porównania liczymy zwykłe konto maklerskie z tymi samymi wpłatami i podatkiem Belki 19% od zysku przy wypłacie.